หนึ่งในแนวคิดที่ใช้บ่อยที่สุดในสาขาเศรษฐศาสตร์คือ "การรับซื้อลูกหนี้การค้า " (Factoring) ในบทความนี้ เราจะอธิบายประเภทต่างๆ ของการรับซื้อลูกหนี้การค้า และตัวเลือกใดที่เหมาะสมที่สุดสำหรับบริษัทของคุณ ด้วยวิธีที่ง่ายและตรงไปตรงมา
แนวคิดนี้ไม่ได้ปรุงโดยบริษัทขนาดเล็กและขนาดกลาง อย่างไรก็ตาม แนวคิดนี้เป็นหนึ่งในแนวคิดที่บริษัทที่ใหญ่ที่สุดในโลกใช้ประโยชน์มากที่สุดและดำเนินการทุกวัน ไม่ต้องสงสัยเลยว่าเป็นทางเลือกสำหรับบริษัทของคุณ วิธีนี้เกี่ยวข้องทั้งหมดกับศูนย์กลางของกิจกรรมการเรียกเก็บเงินและการชำระเงิน ซึ่งจะช่วยเร่งความเร็วและอำนวยความสะดวกให้กับขั้นตอนการจัดการการชำระเงินสำหรับธุรกิจใดๆ
หากเราเน้นแฟคตอริ่งที่เครื่องมือควบคุมคอลเล็กชัน เราอาจกล่าวได้ว่าเป็นวิธีที่ง่ายที่สุดวิธีหนึ่งในการเพิ่มประสิทธิภาพคอลเล็กชัน โดยไม่ต้องให้ส่วนลดเชิงพาณิชย์
ใครมีส่วนร่วมในกระบวนการแฟคตอริ่ง
กระบวนการเหล่านี้เกี่ยวข้องกับ:
- ลูกค้า. เป็นผู้ที่ใช้แฟคตอริ่งเพื่อให้สามารถสร้างเครดิตเชิงพาณิชย์ได้
- ลูกหนี้. คุณต้องจ่ายเครดิตการค้า
แฟคตอริ่งคืออะไร? ความหมายและการดำเนินการ
ด้วยวิธีนี้ การดำเนินการมอบหมายเงินกู้สามารถดำเนินการได้ซึ่งบริษัทสามารถเรียกเก็บเงินจากสถาบันการเงิน
สินเชื่อประเภทนี้ได้รับการจัดการในการดำเนินงานทั่วไปของบริษัท เช่น ขั้นตอนการขายของผลิตภัณฑ์ ของสถานที่หรือบริการแก่บุคคลภายนอกที่บริษัทสามารถนำเสนอได้
เมื่อพูดถึงบริษัทขนาดใหญ่ที่มียอดขายแบบผ่อนชำระ สิ่งที่ดำเนินการคือสินเชื่อเพื่อผลประโยชน์ของบริษัทดังกล่าวซึ่งสามารถโอนไปยังบุคคลที่สามได้ในช่วงเวลาหนึ่ง
แฟคตอริ่งมีประโยชน์อะไรบ้างขึ้นอยู่กับบริการ
ความเสี่ยงด้านเครดิตสามารถโอนได้ ในกรณีนี้เรียกว่าการรับซื้อหนี้สูญแบบไม่มีภาระผูกพัน (non-recourse factoring)และทำงานดังนี้: หากมีการโอนเครดิตให้กับบุคคลที่สาม และบริษัทมีหน้าที่รับผิดชอบในการชำระเงินให้กับบุคคลหรือบริษัทที่ได้รับโอนเครดิต แต่เกิดภาระผูกพันในการชำระเงินใดๆ สถาบันการเงินจะเป็นผู้รับความเสี่ยงของธุรกรรมนั้น
การใช้บริการ Factoring ช่วยให้คุณรับความเสี่ยงจากอัตราแลกเปลี่ยนได้หากสกุลเงินในใบแจ้งหนี้เป็นสกุลเงินของประเทศอื่น ในหลายกรณี โดยเฉพาะอย่างยิ่งเมื่อพิจารณาถึงความผันผวนของสกุลเงินในช่วงไม่กี่ปีที่ผ่านมา การใช้บริการ Factoring จึงเป็นสิ่งที่ควรทำอย่างยิ่ง
การรับซื้อหนี้ โดยมีสิทธิ์เรียกร้องคืน (Factoring with recourse)เกิดขึ้นเมื่อมีการให้บริการรับซื้อหนี้ แต่ไม่ได้แบกรับความเสี่ยงจากการไม่ชำระหนี้ในกรณีเช่นนี้ หากลูกหนี้ไม่ชำระหนี้ตรงเวลา จะไม่มีใครรับความเสี่ยง และผู้รับซื้อหนี้จะประสบปัญหาขาดแคลนเงินทุนจนกว่าจะได้รับการชำระเงิน
คุณสามารถเก็บเงินจากเครดิตทั้งหมดได้
ลูกหนี้จะได้รับคำแนะนำทางธุรกิจ
ตัวเลือกแฟคตอริ่งที่ใช้มากที่สุดคืออะไร
เหตุผลที่บริษัทจำนวนมากขึ้นหันไปใช้วิธีนี้ก็คือสามารถมีตัวเลือกในการกู้ยืมเงินบางส่วนหรือทั้งหมดได้ตราบใดที่อีกฝ่ายหนึ่งไม่ได้เป็นลูกหนี้และมีประวัติเครดิตที่ดี
หน่วยงาน ทุกแห่งที่ดำเนินกิจกรรมทางการเงินต่างก็ใช้บริการแฟคตอริ่งแบบมีสิทธิ์เรียกคืนได้เป็นประจำทุกวันเนื่องจากเป็นรูปแบบหนึ่งของแฟคตอริ่งที่ช่วยให้หน่วยงานนั้นไม่ต้องแบกรับความเสี่ยงในกรณีที่ลูกหนี้ไม่ชำระเงิน
มีอีก XNUMX ทางเลือก
- การแจ้งเตือนแฟคตอริ่ง ที่นี่บุคคลที่เป็นหนี้เงินจะได้รับแจ้งการโอนเครดิต ในเวลาที่บริษัทได้รับแจ้ง คุณจะต้องชำระเงินให้กับบุคคลที่สองเท่านั้น
- แฟคตอริ่งโดยไม่ต้องแจ้งให้ทราบ. ผู้ที่เป็นหนี้เงินจะไม่ได้รับแจ้งดังนั้นพวกเขาจะไม่รู้อะไรเกี่ยวกับงานและจะจ่ายเงินให้กับผู้ที่เป็นหนี้ในตอนแรก ในกรณีนี้คือผู้ที่ได้รับการชำระเงินซึ่งต้องเปลี่ยนเส้นทางไปยังนิติบุคคลเพื่อดำเนินการเรียกเก็บเงิน
ค่าใช้จ่ายในการแฟ
ตอนนี้เราได้อธิบายไปแล้วว่าสามารถทำอะไรได้บ้าง แต่เรายังไม่ได้พูดถึงค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกระบวนการแฟคตอริ่งมีราคาแพง เพราะบริษัทต้องคิดค่าคอมมิชชั่นในแต่ละธุรกรรม และเป็นวิธีการหนึ่งในการชำระหนี้ค้างรับ เพื่อให้คุณได้ทราบคร่าวๆ เกี่ยวกับค่าใช้จ่าย โดยปกติแล้วจะอยู่ที่ 3 หรือ 4% ของจำนวนเงินต้นของเงินกู้ นอกจากนี้ โดยทั่วไปแล้วจะมีการเรียกเก็บค่าธรรมเนียมบางอย่างในแต่ละการเบิกเงินกู้ และยังมีค่าใช้จ่ายสำหรับบริการที่เกี่ยวข้องอีกด้วย บริการเหล่านี้รวมถึงการประกันอัตราแลกเปลี่ยนและรายงานธุรกิจที่ให้ข้อมูลเกี่ยวกับสถานะทางการเงินของบริษัทที่เราจะทำธุรกิจด้วย
สำหรับธุรกิจขนาดเล็กและขนาดกลาง (SMEs) โดยทั่วไปแล้ว การใช้บริการแฟคตอริ่งไม่ใช่ทางเลือกที่ดี และสถาบันการเงินมักปฏิเสธพวกเขาจะยอมรับก็ต่อเมื่อธุรกิจขนาดเล็กที่ขอใช้บริการได้รับการสนับสนุนจากบริษัทขนาดใหญ่ที่สามารถรับผิดชอบค่าใช้จ่ายได้ นอกจากนี้ การชำระเงินจะต้องทำในระยะยาวและต่อเนื่อง
เมื่อใช้บริการแฟคตอริ่งกับธุรกิจขนาดเล็ก สถาบันการเงินจะเป็นเจ้าของลูกหนี้โดยตรง ไม่ใช่ธุรกิจสถาบันการเงินจะจ่ายเงินให้ธุรกิจและจัดการเรื่องการเรียกเก็บเงินทั้งหมด เมื่อถึงกำหนดชำระเงินของลูกค้า สถาบันการเงินก็จะทำการเรียกเก็บเงินเช่นกัน
ข้อดีและข้อเสียของแฟคตอริ่ง
ไม่ว่าจะมองจากมุมไหนการรับซื้อลูกหนี้การค้าก็เป็นหนึ่งในทางเลือกที่ดีที่สุดสำหรับธุรกิจเพราะสามารถช่วยลดภาระการชำระเงินของบริษัทได้ หากบริษัทไม่สามารถชำระหนี้ได้ด้วยตนเอง
อย่างไรก็ตาม เมื่อเราพูดถึงประโยชน์ที่บริษัทเหล่านี้มอบให้ เราต้องมองให้ไกลกว่าแค่ตัวเลือกการชำระเงินล่วงหน้า เนื่องจากบริการที่เกี่ยวข้องกับการรับซื้อหนี้สูญนั้นมีบทบาทสำคัญอย่างยิ่ง
บริการที่สำคัญที่สุดอย่างหนึ่งคือการสนับสนุนจากสถาบันการเงินที่มีแฟคตอริ่ง เนื่องจากจะจัดประเภทเครดิตของลูกค้าและดำเนินการดูแลภายนอก เช่น การเรียกเก็บเงิน
การรับซื้อหนี้การค้ายังช่วยให้คุณมีข้อมูลทั้งหมดที่จำเป็นเกี่ยวกับความน่าเชื่อถือทางเครดิตของลูกค้าที่คุณกำลังจะร่วมงานด้วยหรือลูกค้าที่ขายสินค้าให้แบบเครดิตอยู่แล้ว คุณต้องเข้าใจว่าการเก็บเงินจากการขายทุกครั้งนั้นสำคัญกว่าการขายในปริมาณมาก
การรับซื้อหนี้การค้ารวมถึงภารกิจการเรียกเก็บเงินจากภายนอกด้วยแม้ว่าการทำงานอย่างมีประสิทธิภาพจะขึ้นอยู่กับปริมาณการจัดการที่ดำเนินการและความคล่องตัวในการชำระเงินของลูกค้าก็ตาม
ถ้าสิ่งที่คุณต้องการคือการรับประกันว่าบริษัทมีการกระทำผิดในระดับต่ำ กุญแจสำคัญคือการแฟคตอริ่งโดยไม่มีทรัพยากร เนื่องจากคุณให้ความเสี่ยงทั้งหมดของการดำเนินการแก่กิจการ
ในระยะสั้น
- ผลประโยชน์ที่กิจการมอบให้เรานั้นดีมากสำหรับบริษัทต่างๆ เนื่องจากสามารถปรับปรุงความสามารถทางการเงินของบริษัทขนาดใหญ่ได้อย่างเต็มที่ ทำให้มีสภาพคล่องอย่างรวดเร็วและจัดหาเงินทุนสำหรับยอดขาย หลีกเลี่ยงการกระทำผิด
- นอกจากนี้ยังสามารถปรับปรุงอัตราส่วนหนี้สินและตัดบัญชีลูกหนี้ ขจัดความเสี่ยงของปัญหาในบริษัทเนื่องจากไม่มีใบแจ้งหนี้: จำไว้ว่าสิ่งสำคัญไม่ใช่ยอดขายจำนวนมาก แต่เพื่อรวบรวมทุกอย่างที่ขาย
- ช่วยอำนวยความสะดวกในการควบคุมใบแจ้งหนี้และทำให้ผลงานของลูกค้าสะอาดอยู่เสมอ
- เพิ่มประสิทธิภาพการรวบรวม 90%
- ช่วยให้คุณวางแผนทุกอย่างที่เกี่ยวข้องกับการคลังและรู้จักลูกค้าของคุณ 100% รวมถึงการละลายในบริษัทของพวกเขา
- อย่างไรก็ตาม แม้จะเป็นหนึ่งในตัวเลือกที่ดีที่สุด แต่ก็มีด้านที่แย่ด้วยเช่นกัน ปัญหาหลักประการหนึ่งคือปัญหาด้านต้นทุนที่เกิดขึ้น เนื่องจากการดูแลค่าใช้จ่ายเพิ่มเติมและปัญหาภายนอกทั้งหมด พวกเขาจึงต้องเรียกเก็บค่าคอมมิชชั่นที่สูงมาก
ในกรณีที่มีความเสี่ยงสูงมากสำหรับนิติบุคคล บริษัทอาจปฏิเสธที่จะให้เครดิตลูกค้า หรืออาจบล็อกการให้เครดิตกับบริษัทบางแห่ง คุณยังสามารถกำหนดให้ลูกค้ามอบหมายเครดิตได้ จุดสุดท้ายนี้เกิดขึ้นมากมายในสัญญาการค้า
การออกใบแจ้งหนี้อิเล็กทรอนิกส์และแฟคตอริ่ง
หากคุณมีตัวเลือกในการออกใบแจ้งหนี้อิเล็กทรอนิกส์ แฟคตอริ่งจะช่วยคุณได้มากขึ้นเนื่องจาก:
- คุณเพิ่มความเป็นไปได้ของการจัดหาเงินทุน 100%
- คุณชอบความเป็นไปได้ที่บริษัทจะไว้วางใจคุณมากขึ้น
- คุณสามารถส่งเอกสารทางอิเล็กทรอนิกส์และสามารถเพิ่มระยะเวลาทางการเงินได้
- รูปแบบที่มีใบแจ้งหนี้อิเล็กทรอนิกส์มีข้อมูลทั้งหมดที่จำเป็นสำหรับการกระทบยอดระหว่างใบแจ้งหนี้และให้ตัวเลือกแก่คุณในการปรับรูปแบบระหว่างธนาคารให้เป็นมาตรฐาน